Una de las funciones fundamentales de Hacienda es vigilar que cada contribuyente realice la entrega justa de sus impuestos entre ellos los generados por pagos con tarjetas, de allí que se haya establecido un monto que funciona como límite para la presentación de un registro que involucren movimientos con estos medios.
Las entidades emisoras de tarjetas están sacando de la lista de clientes a estos usuarios
En la actualidad existen diversas entidades que emiten tarjetas que pueden utilizar los usuarios para realizar sus pagos, ya sea en forma presencial o en línea, pudiendo ser estas de crédito o débito u otra forma de erogación, siendo necesario llevar un control sobre este tipo de movimientos.
La revisión de estos movimientos permitiría comprobar si el monto total anual de los pagos realizados por el usuario ameritan el pago del impuesto correspondiente, por lo tanto no a todos los tarjetahabientes la entidad emisora incluirá en el informe que deben presentar ante la Agencia Estadal de Administración Tributaria (AEAT).
Y es que actualmente Hacienda planifica una novedosa medida con el fin de asumir el control de las operaciones que se realicen de tarjetas de crédito o débito, observándose con ello el interés de la administración tributaria de aumentar la vigilancia sobre los movimientos de dinero que se realizan en España.
De allí que las autoridades legislativas estén enfocadas en la elaboración de un Real Decreto que posibilite a Hacienda obtener mayor control sobre los fraudes fiscales que se podrían cometer, especialmente aquellos vinculados con el pago con tarjeta a través de intermediación bancaria.
Está en camino un Real Decreto que te dirá cuánto te has sobrepasado en tus órdenes de compra
La creación del nuevo Real Decreto tendría como objetivo asegurar el pago de los impuestos por cada contribuyente y con ello brindar garantías reales del complimiento de las obligaciones fiscales por parte de personas, naturales y jurídicas, así como de diversas entidades.
Cuando Hacienda vigila todas estas transferencias cumple con una de sus funciones más importantes como lo es el combate del fraude fiscal, pero con esto también estaría ayudando a que se obtengan más recursos para redistribuirlos en el financiamiento de servicios públicos de primer orden como educación, salud y defensa.
En otras palabras, la medida apoyada en la creación del Real Decreto a partir de este año conllevaría a una justa contribución tributaria por parte de cada miembro de la sociedad, lo que permitiría el fortalecimiento de las arcas públicas y el fomento de la confiabilidad del sistema.
Uno de los objetivos finales de este accionar por parte de la administración tributaria dirigido a la modernización y reforzamiento del control fiscal es que las empresas que emiten las tarjetas presenten informes detallados acerca de los movimientos efectuados por los usuarios.
Si te pasas de este monto tu nombre aparecerá en un informe y lo pagarás
En la práctica estas entidades emisoras de tarjetas entre las que se cuentan redes de gasolineras, almacenes, bancos o cualquier otra entidad que las ofrezcan tendrán la obligación de exponer en forma desglosada la totalidad de movimientos que excedan los 25 mil euros al año por tarjeta de:
- Crédito
- Débito
- Prepago
- Monedero
- Pagos virtuales
- Compras en línea
- Otras
Independientemente si se trata de una persona o entidad el informe presentado por estas compañías emisoras deberá tener un conjunto de datos que permitan identificar al titular de dicho medio de pago, además de la cantidad de cargos realizados anualmente y el importe total de tales movimientos, sean compras o retiros de efectivo.
En el proyecto del Real Decreto que será remitido al Consejo de Estado se establece que las entidades brindarán un informe anual a la AEAT de los movimientos de sus clientes cuando observen que estos han realizado operaciones de compra por una cantidad de 25 000 euros o más durante el año en curso
En conclusión, en realidad serán las entidades que llevarán un registro estricto de los movimientos que realices con la tarjeta para facilitar los pagos y si estos en total durante el año han sido de 25 mil euros o más lo informarán a Hacienda el órgano encargado de evitar el blanqueo de capitales y el fraude fiscal.
